+7(499)-938-42-58 Москва
+7(800)-333-37-98 Горячая линия

Бенефициар (выгодоприобретатель) и бенефициарный собственник – кто это, права и обязанности + защита прав

Содержание

Бенефициарный владелец: кто это такой для банка в целях 115-ФЗ

Бенефициар (выгодоприобретатель) и бенефициарный собственник – кто это, права и обязанности + защита прав
Бенефициар (выгодоприобретатель) и бенефициарный собственник – кто это, права и обязанности + защита прав

Рыночная экономика в нашей стране развивается, появляются новые термины и понятия, с которыми мы ранее не сталкивались. Поэтому, чтобы быть «на гребне волны», необходимо постоянно пополнять свой «экономический словарь». Это необходимо не только профессионалам, но и обычным гражданам. Ведь все мы имеем отношение к финансам.

Определение понятия бенефициар несколько отличается в зависимости от того, к какой сфере больше относится – к банковской, общефинансовой, юридической и т.д.

Однако этот термин можно определить и в общих чертах. Простыми словами, бенефициар — это лицо, в пользу которого осуществляются определенные действия, приносящие прибыль (например, открывается счет в банке, переводятся денежные средства, открывается аккредитив, осуществляется трастовое управление имуществом и т.д.).

Законодательная база

Более конкретно разобраться с понятием бенефициара поможет законодательство нашей страны. Основным нормативным актом в этой сфере является т.н. «противоотмывочный закон» 115-ФЗ. В нем дается определение термина «бенефициарный владелец» (абз.13 ст.3 закона 115-ФЗ):

бенефициарный владелец — в целях настоящего Федерального закона физическое лицо, которое в конечном счете прямо или косвенно (через третьих лиц) владеет (имеет преобладающее участие более 25 процентов в капитале) клиентом — юридическим лицом либо имеет возможность контролировать действия клиента. Бенефициарным владельцем клиента — физического лица считается это лицо, за исключением случаев, если имеются основания полагать, что бенефициарным владельцем является иное физическое лицо;

В этом же федеральном законе прописывается обязанность банков и других финансовых учреждений, занимающихся операциями с денежными средствами,  выявлять бенефициарных владельцев. В законе также указываются особенности выявления этих лиц.

[attention type=green]
Последняя поправка к закону утверждена 23 июня 2016 года и зафиксирована в 215-ФЗ. Она уточняет особенности обнародования  информации юридическими лицами. Согласно данному нормативному акту, они должны фиксировать в своих базах данные о бенефициарных владельцах.
[/attention]

Выдвигается требование к регулярному обновлению этой информации как минимум раз в год. Эту информацию они обязаны по запросу предоставлять:

  • уполномоченным органам,
  • налоговым инстанциям;
  • федеральному органу исполнительной власти.

Юридическое лицо, не предоставившее данную информацию, будет оштрафовано.

Совершенствование законодательной базы было вызвано необходимостью повышения прозрачности деятельности организаций, уменьшения рисков вовлечения их в сомнительные виды деятельности, в том числе связанные с «отмыванием» доходов и финансированием террористической деятельности.

Законодательная база, регламентирующая отношения с бенефициарами, дополнена Положением Банка России от 15 октября 2015 г. № 499-П. В нем прописываются особенности выявления кредитными организациями выгодоприобретателей и бенефициарных владельцев для обеспечения целей противодействия отмыванию«преступных» доходов. В Положении уточняются:

  • критерии выявления бенефициаров кредитными организациями;
  • документы, предоставляемые ее клиентами в данных целях;
  • особенности ведения досье клиента;
  • другие вопросы.

При этом ЦБ РФ регулярно разъясняет кредитным организациям особенности действия данных законов и разбирает исключительные случаи. Эти моменты освещаются как в письмах ЦБ РФ, так и в конференциях, круглых столах  и т.д.

Бенефициар кто это такой?

Федеральные законы 115-ФЗ и 215-ФЗ определяют термин «бенефициарный владелец» таким образом: это физическое лицо, прямо или косвенно владеющее лицом юридическим, или имеющее способность осуществлять непосредственный контроль за его действиями. При этом под «владением юридическим лицом» подразумевается преобладающее участие в нем физического лица в размере, превышающем 25 % в капитале.

Федеральный закон от 28 июня 2013 года № 134-ФЗ обязал банки устанавливать бенефициарных владельцев, причем не только юридических лиц, но и физических. Так, в процессе осуществления своих функций кредитные учреждения сталкиваются с рядом проблем. Одной из них является установление бенефициаров клиентов.

Понятие бенефициара и особенности его выявления будут несколько отличаться в зависимости от того, действует ли он к выгоде юридического лица или лица физического.

Конечный бенефициар юридического лица это кто?

Цепочка выгодоприобретателей заканчивается в лице конкретного человека или группы лиц, которые получают определенную прибыль. Именно таким лицом и является конечный бенефициар. Простыми словами данное понятие можно пояснить так: конечный бенефициар юридического лица это физическое лицо, которое получает прибыль от деятельности организации или управления имуществом.

Бенефициар и выгодоприобретатель: в чем разница?

Если с конечным бенефициаром все понятно, то зачастую происходит подмена понятий «выгодоприобретатель» и «бенефициарный владелец». Действительно, оба эти субъекта получают доход от действий клиента. Так, некоторые источники вообще считают их равнозначными.

Однако российское законодательство дает различные определения этим терминам. Это можно увидеть в 115-ФЗ. Так, под бенефициарным владельцем подразумевается субъект, владеющий клиентом — юридическим лицом, либо имеющий возможность осуществлять контроль над его действиями. Для этого он должен владеть более, чем 25-ью % акций компании.

А выгодоприобретатель, согласно этому же закону, определен как субъект, к выгоде которого осуществляет свою деятельность клиент.

Таким образом, понятие «бенефициарный владелец» представляется более конкретным и узким, в котором точно указывается, что выгодоприобретатель должен обладать более, чем 25 % акций в капитале организации, чтобы считаться ее бенефициаром. Также он должен иметь доступ к управлению ею и контролю. Выгодоприобретатель этого не может, поскольку у него нет собственной доли в компании.

Исходя из этого, когда контролирующие органы выявляют противоправные действия, они интересуются, прежде всего, бенефициарными владельцами организаций. Это объясняется тем, что именно последние и  принимают решения о противоправных действиях.

Источник: https://delat-delo.ru/spravochnik/terminy/benefitsiarnyj-vladelets.html

Бенефициар (выгодоприобретатель) – кто это такой: понятие и функции бенефициарного владельца + документы

Бенефициар (выгодоприобретатель) и бенефициарный собственник – кто это, права и обязанности + защита прав
Дорогие читатели! Наши статьи рассказывают о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай носит уникальный характер. 

Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему – обращайтесь в форму онлайн-консультанта справа или звоните по телефону +7 (499) 653-60-72 (добавочный 784). Это быстро и бесплатно!

Бенефициар – это физическое лицо, принимающее участие в юридическом лице. Размер этого преобладающего участия составляет более 25%. Это же лицо имеет полномочия по контролю над действиями ЮЛ. Значение рассматриваемого понятия зависит от конкретной сферы.

Бенефициарным владельцем могут являться эти лица:

  • Арендодатели.
  • Держатели счетов.
  • Клиенты трастовых фирм, которые отдали свою собственность на условиях доверительного управления.
  • Владельцы документарных аккредитивов.
  • Реальные владельцы фирм.

Часто сведения о бенефициарном владельце скрываются. Делается это для обеспечения безопасности деятельности компании, а также для предупреждения претензий со стороны государственных структур.

Бенефициар — это гендиректор или учредитель

На вопрос, является ли генеральный директор или учредитель бенефициаром, однозначного ответа дать нельзя.

Но если не возникает возможности однозначно установить в качестве такового иное лицо, например, в случае наличия среди акционеров только лиц, пакет которых не превышает 1-2%, единоличный исполнительный орган, по собственной воле определяющий особенности работы компании, будет им признан.

Для установления конечного получателя дохода от работы компании банки вынуждены проводить процедуры идентификации, часто превращающиеся в настоящие расследования. Кредитные организации вправе запрашивать требуемую информацию у любых источников, среди которых:

  • реестродержатели
  • контрагенты
  • владельцы различных баз данных

Те в ответ обязаны предоставлять запрашиваемые документы и информацию. Идентификация не требуется, если операции по счетам фирмы не превышают 15 000 рублей. Клиенты ежегодно должны обновлять для банков сведения о своих бенефициарах. Раскрывать информацию их обязывает ст. 6.1 закона. Согласно нормам этой статьи:

  • компания обязана иметь сведения о своих реальных владельцах. Это значит, что она должна самостоятельно выявлять их, опрашивая акционеров и учредителей
  • информация должна обновляться раз в год
  • она должна храниться не менее 5 лет
  • акционеры и учредители обязаны отвечать на требования о предоставлении информации
  • полученные сведения по запросу предоставляются ФНС или иным уполномоченным органам
  • сведения раскрываются при публичном раскрытии информации, предусмотренном для АО

Бенифициары в разных видах деятельности

Тут бенифициаром считается тот, кто владеет недвижимостью документально на бумагах.

В этой сфере он определяется, как лицо, которое при заключении договора указывается в полисе (страхователь, физическое или юридическое лицо). То есть тот, кто получается выгоду и деньги. Однако в данном случае участник обязан следовать договору, иначе он не получит деньги.

В этой сфере есть бенифициар банка – тот, кто владеет банком (учредители, юридические лица, инвесторы, а также их доверенные представители). При этом выгодоприобретателем не являются клиента банка, даже если они пользуются услугами и получают проценты по вкладам.

[attention type=yellow]
Также бенифициаром становится одна сторона договора, которая обращается к банку при заключении сделки для предоставления гарантийных услуг (финансовая организация становится гарантом, и при непредоставлении услуг она выплачивает компенсацию).
[/attention]

В данной сфере применяется понятие контролирующих лиц – тех, кто является реальным владельцем, имеет более 25% акций, или тех, кто владеет 10% акций или долей, но при этом более 50% принадлежат резидентам той же страны (России), или тех, кто контролируется иностранную компанию в своих интересах или в отношении родственников.

Существуют компании, которые не получают выгоду от своей деятельности, которые называются некоммерческими (НКО). Обычно такие организации не занимаются предпринимательской деятельностью, не получают доходов, а все деньги перечисляют на проведение социальных, научный и благотворительных акций и мероприятий.

Как становятся бенефициарным владельцем юридического лица

Для компании в качестве бенефициара может быть признан широкий перечень физических лиц. Это:

  • те, кто является прямым собственником 25% и более в уставном капитале
  • те, кто владеет капиталом через третьих лиц (это иные юридические лица)

Таким образом, стать бенефициаром можно:

  • учредив компанию с условием, что доля в уставном капитале составляет не менее 25%
  • приобрести такую долю у предыдущего собственника
  • купить акции юридического лица, владеющего тем же процентом в уставном капитале клиента

Лицо является бенефициаром вне зависимости от того, содержатся ли данные о нем в Уставе, в реестре или в базе данных, которые ведет компания.

Иногда фирмы стараются избежать раскрытия истинных владельцев, если по факту они являются собственниками офшоров, которые, в свою очередь, владеют долями в компании.

Если такие сведения отсутствуют и не предоставляются по запросам правоохранительных и иных уполномоченных органов, это может свидетельствовать о попытках:

  • скрыть криминальные доходы
  • уклонится от уплаты налогов

Реальные получатели выгод от деятельности фирм могут маскироваться различными способами, оказывая при этом влияние на решение ключевых вопросов. Среди таких способов может быть выдача доверенности на ание или управление счетами, оформление акций оффшорных компаний на предъявителя, использование схем номинальных владельцев или доверительного управления.

Раскрытие информации о бенефициарах на видео:

В большинстве случаев реального владельца можно установить, воспользовавшись такими базами данных как СПАРК или картотека газеты Коммерсантъ.

В качестве примера можно привести ситуацию, когда участником ООО становится компания, резидент Кипра. 100-процентным акционером кипрской компании фирмы стала компания, расположенная на Британских Виргинских островах, ее 100-процентным оказывается российский гражданин Иванов. Именно он признается бенефициарным владельцем ООО, но выявить эту цепочку без согласия участника невозможно.

Конечный бенефициар и цепочка бенефициаров

Любая построенная схема заканчивается физическим лицом, имеющим прибыль от деятельности компании, и руководящим сделками с ее активами. Это и есть конечный бенефициар.

Раскрытие информации об учредителях, акционерах и участниках, до последнего бенефициара-физического лица, называется цепочкой бенефициаров. Например, у компании двое учредителей – физ. и юр. лицо.

Акции этого юридического лица принадлежат третьему юридическому лицу, у которого в свою очередь акционер – 100% физическое лицо. Эта взаимосвязь называется цепочкой бенефициаров.

Термин «бенефициар» дан в ФЗ №115 (абзац 13 статья 3). Закон этот регулирует область противодействия отмыванию средств. ФЗ №115 обязывает финансовые учреждения устанавливать бенефициарных владельцев.

Там же даны критерии для их выявления. Поправка к ФЗ дана в законе №215. В положении содержатся нюансы обнародования соответствующих сведений ЮЛ. ФЗ обязывает юридических лиц заносить в базы данных информацию о бенефициарах.

Сведения должны обновляться раз в год.

Определение бенефициаров позволяет увеличить «прозрачность» работы фирм, предотвратить легализацию доходов, добытых преступным путем. Отношения с этими лицами регулируются Положением ЦБ №499. Это Положение содержит следующую информацию:

  • Критерии установления бенефициаров.
  • Перечень документов для определения скрытых владельцев.
  • Правила ведения досье.
  • Прочие пункты.

Дополнительная информация раскрывается в письмах Центробанка. Эти письма содержат различные пояснения, разбор исключительных случаев.

Как определить бенефициара

Бенефициарами могут быть как один, так и несколько фактических владельцев фирмы. Отличительный признак таких собственников – наличие возможности различной степени влияния на деятельность компании. Установить бенефициаров, как правило, сложно.

Дело в том, что информация о таких владельцах может вовсе не фигурировать в документах фирмы. Также сведения о собственниках могут содержаться в официальных бумагах, но степень их участия может быть занижена.

Отсутствие информации о бенефициарах может быть связано с этими причинами:

  • Наличие оффшоров.
  • Уклонение от налоговых платежей.
  • Легализация денег, полученных преступным путем (отмывание).

Для сокрытия бенефициаров используются различные схемы. Для установления скрытых владельцев нужно знать все эти схемы. Как правило, для сокрытия сведений используется особый метод оформления имущества и правоустанавливающих документов.

К примеру, лицо получает доступ к счетам фирмы по доверенности. Доверенность предоставляется «подставным» руководителем. В итоге бенефициар фактически наделяется правом собственности на акции на предъявителя.

Вместо «подставного» директора могут фигурировать номинальные владельцы ценных бумаг.

ВАЖНО! Существует также термин «конечный бенефициар». Что он обозначает? В процессе установления фактических владельцев выявляется цепочка выгодоприобретателей. Данная цепочка завершается основным получателем выгоды – конечным бенефициаром. Это лицо, получающее доход от работы фирмы.

Кому нужны данные о бенефициарных владельцах

Информация запрашивается для противодействия следующим правонарушениям:

  • Легализация денег, приобретенных незаконным путем.
  • Финансирование террористических структур, преступных группировок.
  • Неправомерный вывод денег на иностранные счета.

Информация может запрашиваться также частными ЮЛ. К примеру, это могут быть финансовые учреждения, предоставляющие кредиты. Для выдачи займа учреждение запрашивает информацию о бенефициарах.

Эти сведения позволяют оценить репутацию фирмы, а также проанализировать риски кредитования. Финансовые компании, в свою очередь, предоставляют соответствующую информацию Росфинмониторингу.

Под финансовыми компаниями понимаются следующие субъекты:

  • Представители рынка ценных бумаг.
  • Страховые организации.
  • Ломбарды.
  • Лизинговые фирмы.
  • Кредитные учреждения.

Информация о бенефициарах должна передаваться следующим структурам:

  • Уполномоченные органы.
  • Налоговые структуры.
  • Федеральные подразделения исполнительной власти.
  • Различные государственные и муниципальные структуры.
  • Коммерческие фирмы, связанные с государственными структурами.

Если фирмы отказываются предоставить нужные сведения, на них накладывается штраф. Данные о бенефициарном владельце запрашиваются при заключении контрактов, касающихся государственных закупок. Фирма в ответ на запрос должна отправить документ, включающий в себя информацию о собственниках, в том числе физических лицах, которые считаются учредителями.

Права бенефициаров

Бенефициарный владелец получает права только в том случае, если отношения с ними оформлены официально. Рассмотрим права бенефициаров:

  • Распоряжение своей долей в фирме. К примеру, лицо может продавать свою долю.
  • Контроль над исполнением обязанностей руководителем фирмы.
  • Назначение на должность и увольнение гендиректора.
  • Участие в различных собраниях: акционерных, учредительных.
  • Получение прибыли от работы фирмы в объеме дивидендов.

Точный перечень прав зависит от того, в какой именно области работает бенефициарный владелец.

Защита прав бенефициара

Права бенефициарного владельца часто нарушаются. Рассмотрим самые распространенные правонарушения:

  • Несоблюдение достигнутых ранее соглашений.
  • Сокращение возможности контроля над деятельностью фирмы.
  • Ограничение доступа к сведениям о фактическом положении дел.
  • Ограничение возможности получать доход.

Источник: https://911urist.com/biznes/beneficiar-vygodopriobretatel-kto-eto-takoj-ponyatie-i-funkcii-beneficiarnogo-vladelca-dokumenty.html

Кто такой бенефициар и выгодоприобретатель – права и обязанности бенефициарного владельца

Бенефициар (выгодоприобретатель) и бенефициарный собственник – кто это, права и обязанности + защита прав

Здравствуйте, дорогие читатели “Biznesmenam.com”! В этой статье мы расскажем – кто такой бенефициар, бенефициарный владелец и выгодоприобретатель.

Кстати, пока ты сидишь и читаешь это, я торгую на бирже и зарабатываю на разнице курсов валют. Подробнее смотри здесь!

Данные понятия в сознании большинства наших соотечественников плотно ассоциируется с коррупцией.

Бенефициар и выгодоприобретатель – это термины, определяющие физическое или юридическое лицо как получателя прибыли от инвестиционной деятельности, от передачи своего имущества в доверительное управление, от сдачи в аренду недвижимости и т.п. Более подробно вы узнаете, дочитав статью до конца.

О том, что такое бенефициар, кто такой бенефициарный владелец и чем он отличается от выгодоприобретателя, какие права и обязанности они имеют- читайте в этой статье

Все о бенефициарных владельцах

Бенефициар (выгодоприобретатель) и бенефициарный собственник – кто это, права и обязанности + защита прав

Все о бенефициарных владельцах

Бенефициар (выгодоприобретатель) и бенефициарный собственник – кто это, права и обязанности + защита прав

Все о бенефициарных владельцах

Бенефициар (выгодоприобретатель) и бенефициарный собственник – кто это, права и обязанности + защита прав

В последнее время в нашей стране появляются новые законы, институты и экономические субъекты, которые становятся неотъемлемой частью жизни человека.

Среди последних много вопросов вызывают бенефициарные владельцы, которые впервые на законодательном уровне были закреплены только в 2013 году.

Кто это, какими правами и обязанностями обладает эта категория лиц и про иные особенности расскажет эта статья.

Бенефициары – это физические и реже юридические лица, которые владеют напрямую или косвенно компаниями, а также влияют на принимаемые их руководством решения. При этом такой собственник может не фигурировать в Учредительных документах, но по факту именно бенефициар и является владельцем всех активов.

Он может не раскрывать свою личность, но стабильно извлекать выгоду материального характера из сделок, заключаемых юридическим лицом, являясь своеобразной «темной лошадкой».

Нередко бенефициары скрываются за целой чередой номинальных лиц, компаний и руководителей, в ситуациях, когда деятельность контролируемого ими юридического лица не вполне правомерна, например, организация зарегистрирована для «отмывания» денег, для финансирования криминальных структур и т.д.

Однако в компаниях, которые работают законно, бенефициарные владельцы также могут скрывать свою личность. Таким образом, бенефициары – это юридические и физические лица, которые контролируют и владеют компаниями, получают от них доход, но могут не раскрывать свою личность (наименование) в официальных документах.

Именно они являются выгодоприобретателями от всех, совершенных юридическим лицом сделок со своими активами. В их владении могут находиться акции, векселя и банковские аккредитивы.

Бенефициарные владельцы, конечный бенефициар и выгодоприобретатель

Бенефициарный владелец: кто это такой для банка в целях 115-ФЗ

Бенефициар (выгодоприобретатель) и бенефициарный собственник – кто это, права и обязанности + защита прав
Бенефициар (выгодоприобретатель) и бенефициарный собственник – кто это, права и обязанности + защита прав

Рыночная экономика в нашей стране развивается, появляются новые термины и понятия, с которыми мы ранее не сталкивались. Поэтому, чтобы быть «на гребне волны», необходимо постоянно пополнять свой «экономический словарь». Это необходимо не только профессионалам, но и обычным гражданам. Ведь все мы имеем отношение к финансам.

Определение понятия бенефициар несколько отличается в зависимости от того, к какой сфере больше относится – к банковской, общефинансовой, юридической и т.д.

Однако этот термин можно определить и в общих чертах. Простыми словами, бенефициар — это лицо, в пользу которого осуществляются определенные действия, приносящие прибыль (например, открывается счет в банке, переводятся денежные средства, открывается аккредитив, осуществляется трастовое управление имуществом и т.д.).

Законодательная база

Более конкретно разобраться с понятием бенефициара поможет законодательство нашей страны. Основным нормативным актом в этой сфере является т.н. «противоотмывочный закон» 115-ФЗ. В нем дается определение термина «бенефициарный владелец» (абз.13 ст.3 закона 115-ФЗ):

бенефициарный владелец — в целях настоящего Федерального закона физическое лицо, которое в конечном счете прямо или косвенно (через третьих лиц) владеет (имеет преобладающее участие более 25 процентов в капитале) клиентом — юридическим лицом либо имеет возможность контролировать действия клиента. Бенефициарным владельцем клиента — физического лица считается это лицо, за исключением случаев, если имеются основания полагать, что бенефициарным владельцем является иное физическое лицо;

В этом же федеральном законе прописывается обязанность банков и других финансовых учреждений, занимающихся операциями с денежными средствами,  выявлять бенефициарных владельцев. В законе также указываются особенности выявления этих лиц.

[attention type=green]
Последняя поправка к закону утверждена 23 июня 2016 года и зафиксирована в 215-ФЗ. Она уточняет особенности обнародования  информации юридическими лицами. Согласно данному нормативному акту, они должны фиксировать в своих базах данные о бенефициарных владельцах.
[/attention]

Выдвигается требование к регулярному обновлению этой информации как минимум раз в год. Эту информацию они обязаны по запросу предоставлять:

  • уполномоченным органам,
  • налоговым инстанциям;
  • федеральному органу исполнительной власти.

Юридическое лицо, не предоставившее данную информацию, будет оштрафовано.

Совершенствование законодательной базы было вызвано необходимостью повышения прозрачности деятельности организаций, уменьшения рисков вовлечения их в сомнительные виды деятельности, в том числе связанные с «отмыванием» доходов и финансированием террористической деятельности.

Законодательная база, регламентирующая отношения с бенефициарами, дополнена Положением Банка России от 15 октября 2015 г. № 499-П. В нем прописываются особенности выявления кредитными организациями выгодоприобретателей и бенефициарных владельцев для обеспечения целей противодействия отмыванию«преступных» доходов. В Положении уточняются:

  • критерии выявления бенефициаров кредитными организациями;
  • документы, предоставляемые ее клиентами в данных целях;
  • особенности ведения досье клиента;
  • другие вопросы.

При этом ЦБ РФ регулярно разъясняет кредитным организациям особенности действия данных законов и разбирает исключительные случаи. Эти моменты освещаются как в письмах ЦБ РФ, так и в конференциях, круглых столах  и т.д.

Бенефициар кто это такой?

Федеральные законы 115-ФЗ и 215-ФЗ определяют термин «бенефициарный владелец» таким образом: это физическое лицо, прямо или косвенно владеющее лицом юридическим, или имеющее способность осуществлять непосредственный контроль за его действиями. При этом под «владением юридическим лицом» подразумевается преобладающее участие в нем физического лица в размере, превышающем 25 % в капитале.

Федеральный закон от 28 июня 2013 года № 134-ФЗ обязал банки устанавливать бенефициарных владельцев, причем не только юридических лиц, но и физических. Так, в процессе осуществления своих функций кредитные учреждения сталкиваются с рядом проблем. Одной из них является установление бенефициаров клиентов.

Понятие бенефициара и особенности его выявления будут несколько отличаться в зависимости от того, действует ли он к выгоде юридического лица или лица физического.

Конечный бенефициар юридического лица это кто?

Цепочка выгодоприобретателей заканчивается в лице конкретного человека или группы лиц, которые получают определенную прибыль. Именно таким лицом и является конечный бенефициар. Простыми словами данное понятие можно пояснить так: конечный бенефициар юридического лица это физическое лицо, которое получает прибыль от деятельности организации или управления имуществом.

Бенефициар и выгодоприобретатель: в чем разница?

Если с конечным бенефициаром все понятно, то зачастую происходит подмена понятий «выгодоприобретатель» и «бенефициарный владелец». Действительно, оба эти субъекта получают доход от действий клиента. Так, некоторые источники вообще считают их равнозначными.

Однако российское законодательство дает различные определения этим терминам. Это можно увидеть в 115-ФЗ. Так, под бенефициарным владельцем подразумевается субъект, владеющий клиентом — юридическим лицом, либо имеющий возможность осуществлять контроль над его действиями. Для этого он должен владеть более, чем 25-ью % акций компании.

А выгодоприобретатель, согласно этому же закону, определен как субъект, к выгоде которого осуществляет свою деятельность клиент.

Таким образом, понятие «бенефициарный владелец» представляется более конкретным и узким, в котором точно указывается, что выгодоприобретатель должен обладать более, чем 25 % акций в капитале организации, чтобы считаться ее бенефициаром. Также он должен иметь доступ к управлению ею и контролю. Выгодоприобретатель этого не может, поскольку у него нет собственной доли в компании.

Исходя из этого, когда контролирующие органы выявляют противоправные действия, они интересуются, прежде всего, бенефициарными владельцами организаций. Это объясняется тем, что именно последние и  принимают решения о противоправных действиях.

Источник: https://delat-delo.ru/spravochnik/terminy/benefitsiarnyj-vladelets.html

Бенефициар (выгодоприобретатель) – кто это такой: понятие и функции бенефициарного владельца + документы

Бенефициар (выгодоприобретатель) и бенефициарный собственник – кто это, права и обязанности + защита прав
Дорогие читатели! Наши статьи рассказывают о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай носит уникальный характер. 

Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему – обращайтесь в форму онлайн-консультанта справа или звоните по телефону +7 (499) 653-60-72 (добавочный 784). Это быстро и бесплатно!

Бенефициар – это физическое лицо, принимающее участие в юридическом лице. Размер этого преобладающего участия составляет более 25%. Это же лицо имеет полномочия по контролю над действиями ЮЛ. Значение рассматриваемого понятия зависит от конкретной сферы.

Бенефициарным владельцем могут являться эти лица:

  • Арендодатели.
  • Держатели счетов.
  • Клиенты трастовых фирм, которые отдали свою собственность на условиях доверительного управления.
  • Владельцы документарных аккредитивов.
  • Реальные владельцы фирм.

Часто сведения о бенефициарном владельце скрываются. Делается это для обеспечения безопасности деятельности компании, а также для предупреждения претензий со стороны государственных структур.

Бенефициар — это гендиректор или учредитель

На вопрос, является ли генеральный директор или учредитель бенефициаром, однозначного ответа дать нельзя.

Но если не возникает возможности однозначно установить в качестве такового иное лицо, например, в случае наличия среди акционеров только лиц, пакет которых не превышает 1-2%, единоличный исполнительный орган, по собственной воле определяющий особенности работы компании, будет им признан.

Для установления конечного получателя дохода от работы компании банки вынуждены проводить процедуры идентификации, часто превращающиеся в настоящие расследования. Кредитные организации вправе запрашивать требуемую информацию у любых источников, среди которых:

  • реестродержатели
  • контрагенты
  • владельцы различных баз данных

Те в ответ обязаны предоставлять запрашиваемые документы и информацию. Идентификация не требуется, если операции по счетам фирмы не превышают 15 000 рублей. Клиенты ежегодно должны обновлять для банков сведения о своих бенефициарах. Раскрывать информацию их обязывает ст. 6.1 закона. Согласно нормам этой статьи:

  • компания обязана иметь сведения о своих реальных владельцах. Это значит, что она должна самостоятельно выявлять их, опрашивая акционеров и учредителей
  • информация должна обновляться раз в год
  • она должна храниться не менее 5 лет
  • акционеры и учредители обязаны отвечать на требования о предоставлении информации
  • полученные сведения по запросу предоставляются ФНС или иным уполномоченным органам
  • сведения раскрываются при публичном раскрытии информации, предусмотренном для АО

Бенифициары в разных видах деятельности

Тут бенифициаром считается тот, кто владеет недвижимостью документально на бумагах.

В этой сфере он определяется, как лицо, которое при заключении договора указывается в полисе (страхователь, физическое или юридическое лицо). То есть тот, кто получается выгоду и деньги. Однако в данном случае участник обязан следовать договору, иначе он не получит деньги.

В этой сфере есть бенифициар банка – тот, кто владеет банком (учредители, юридические лица, инвесторы, а также их доверенные представители). При этом выгодоприобретателем не являются клиента банка, даже если они пользуются услугами и получают проценты по вкладам.

[attention type=yellow]
Также бенифициаром становится одна сторона договора, которая обращается к банку при заключении сделки для предоставления гарантийных услуг (финансовая организация становится гарантом, и при непредоставлении услуг она выплачивает компенсацию).
[/attention]

В данной сфере применяется понятие контролирующих лиц – тех, кто является реальным владельцем, имеет более 25% акций, или тех, кто владеет 10% акций или долей, но при этом более 50% принадлежат резидентам той же страны (России), или тех, кто контролируется иностранную компанию в своих интересах или в отношении родственников.

Существуют компании, которые не получают выгоду от своей деятельности, которые называются некоммерческими (НКО). Обычно такие организации не занимаются предпринимательской деятельностью, не получают доходов, а все деньги перечисляют на проведение социальных, научный и благотворительных акций и мероприятий.

Как становятся бенефициарным владельцем юридического лица

Для компании в качестве бенефициара может быть признан широкий перечень физических лиц. Это:

  • те, кто является прямым собственником 25% и более в уставном капитале
  • те, кто владеет капиталом через третьих лиц (это иные юридические лица)

Таким образом, стать бенефициаром можно:

  • учредив компанию с условием, что доля в уставном капитале составляет не менее 25%
  • приобрести такую долю у предыдущего собственника
  • купить акции юридического лица, владеющего тем же процентом в уставном капитале клиента

Лицо является бенефициаром вне зависимости от того, содержатся ли данные о нем в Уставе, в реестре или в базе данных, которые ведет компания.

Иногда фирмы стараются избежать раскрытия истинных владельцев, если по факту они являются собственниками офшоров, которые, в свою очередь, владеют долями в компании.

Если такие сведения отсутствуют и не предоставляются по запросам правоохранительных и иных уполномоченных органов, это может свидетельствовать о попытках:

  • скрыть криминальные доходы
  • уклонится от уплаты налогов

Реальные получатели выгод от деятельности фирм могут маскироваться различными способами, оказывая при этом влияние на решение ключевых вопросов. Среди таких способов может быть выдача доверенности на ание или управление счетами, оформление акций оффшорных компаний на предъявителя, использование схем номинальных владельцев или доверительного управления.

Раскрытие информации о бенефициарах на видео:

В большинстве случаев реального владельца можно установить, воспользовавшись такими базами данных как СПАРК или картотека газеты Коммерсантъ.

В качестве примера можно привести ситуацию, когда участником ООО становится компания, резидент Кипра. 100-процентным акционером кипрской компании фирмы стала компания, расположенная на Британских Виргинских островах, ее 100-процентным оказывается российский гражданин Иванов. Именно он признается бенефициарным владельцем ООО, но выявить эту цепочку без согласия участника невозможно.

Конечный бенефициар и цепочка бенефициаров

Любая построенная схема заканчивается физическим лицом, имеющим прибыль от деятельности компании, и руководящим сделками с ее активами. Это и есть конечный бенефициар.

Раскрытие информации об учредителях, акционерах и участниках, до последнего бенефициара-физического лица, называется цепочкой бенефициаров. Например, у компании двое учредителей – физ. и юр. лицо.

Акции этого юридического лица принадлежат третьему юридическому лицу, у которого в свою очередь акционер – 100% физическое лицо. Эта взаимосвязь называется цепочкой бенефициаров.

Термин «бенефициар» дан в ФЗ №115 (абзац 13 статья 3). Закон этот регулирует область противодействия отмыванию средств. ФЗ №115 обязывает финансовые учреждения устанавливать бенефициарных владельцев.

Там же даны критерии для их выявления. Поправка к ФЗ дана в законе №215. В положении содержатся нюансы обнародования соответствующих сведений ЮЛ. ФЗ обязывает юридических лиц заносить в базы данных информацию о бенефициарах.

Сведения должны обновляться раз в год.

Определение бенефициаров позволяет увеличить «прозрачность» работы фирм, предотвратить легализацию доходов, добытых преступным путем. Отношения с этими лицами регулируются Положением ЦБ №499. Это Положение содержит следующую информацию:

  • Критерии установления бенефициаров.
  • Перечень документов для определения скрытых владельцев.
  • Правила ведения досье.
  • Прочие пункты.

Дополнительная информация раскрывается в письмах Центробанка. Эти письма содержат различные пояснения, разбор исключительных случаев.

Как определить бенефициара

Бенефициарами могут быть как один, так и несколько фактических владельцев фирмы. Отличительный признак таких собственников – наличие возможности различной степени влияния на деятельность компании. Установить бенефициаров, как правило, сложно.

Дело в том, что информация о таких владельцах может вовсе не фигурировать в документах фирмы. Также сведения о собственниках могут содержаться в официальных бумагах, но степень их участия может быть занижена.

Отсутствие информации о бенефициарах может быть связано с этими причинами:

  • Наличие оффшоров.
  • Уклонение от налоговых платежей.
  • Легализация денег, полученных преступным путем (отмывание).

Для сокрытия бенефициаров используются различные схемы. Для установления скрытых владельцев нужно знать все эти схемы. Как правило, для сокрытия сведений используется особый метод оформления имущества и правоустанавливающих документов.

К примеру, лицо получает доступ к счетам фирмы по доверенности. Доверенность предоставляется «подставным» руководителем. В итоге бенефициар фактически наделяется правом собственности на акции на предъявителя.

Вместо «подставного» директора могут фигурировать номинальные владельцы ценных бумаг.

ВАЖНО! Существует также термин «конечный бенефициар». Что он обозначает? В процессе установления фактических владельцев выявляется цепочка выгодоприобретателей. Данная цепочка завершается основным получателем выгоды – конечным бенефициаром. Это лицо, получающее доход от работы фирмы.

Кому нужны данные о бенефициарных владельцах

Информация запрашивается для противодействия следующим правонарушениям:

  • Легализация денег, приобретенных незаконным путем.
  • Финансирование террористических структур, преступных группировок.
  • Неправомерный вывод денег на иностранные счета.

Информация может запрашиваться также частными ЮЛ. К примеру, это могут быть финансовые учреждения, предоставляющие кредиты. Для выдачи займа учреждение запрашивает информацию о бенефициарах.

Эти сведения позволяют оценить репутацию фирмы, а также проанализировать риски кредитования. Финансовые компании, в свою очередь, предоставляют соответствующую информацию Росфинмониторингу.

Под финансовыми компаниями понимаются следующие субъекты:

  • Представители рынка ценных бумаг.
  • Страховые организации.
  • Ломбарды.
  • Лизинговые фирмы.
  • Кредитные учреждения.

Информация о бенефициарах должна передаваться следующим структурам:

  • Уполномоченные органы.
  • Налоговые структуры.
  • Федеральные подразделения исполнительной власти.
  • Различные государственные и муниципальные структуры.
  • Коммерческие фирмы, связанные с государственными структурами.

Если фирмы отказываются предоставить нужные сведения, на них накладывается штраф. Данные о бенефициарном владельце запрашиваются при заключении контрактов, касающихся государственных закупок. Фирма в ответ на запрос должна отправить документ, включающий в себя информацию о собственниках, в том числе физических лицах, которые считаются учредителями.

Права бенефициаров

Бенефициарный владелец получает права только в том случае, если отношения с ними оформлены официально. Рассмотрим права бенефициаров:

  • Распоряжение своей долей в фирме. К примеру, лицо может продавать свою долю.
  • Контроль над исполнением обязанностей руководителем фирмы.
  • Назначение на должность и увольнение гендиректора.
  • Участие в различных собраниях: акционерных, учредительных.
  • Получение прибыли от работы фирмы в объеме дивидендов.

Точный перечень прав зависит от того, в какой именно области работает бенефициарный владелец.

Защита прав бенефициара

Права бенефициарного владельца часто нарушаются. Рассмотрим самые распространенные правонарушения:

  • Несоблюдение достигнутых ранее соглашений.
  • Сокращение возможности контроля над деятельностью фирмы.
  • Ограничение доступа к сведениям о фактическом положении дел.
  • Ограничение возможности получать доход.

Источник: https://911urist.com/biznes/beneficiar-vygodopriobretatel-kto-eto-takoj-ponyatie-i-funkcii-beneficiarnogo-vladelca-dokumenty.html

Кто такой бенефициар и выгодоприобретатель – права и обязанности бенефициарного владельца

Бенефициар (выгодоприобретатель) и бенефициарный собственник – кто это, права и обязанности + защита прав

Здравствуйте, дорогие читатели “Biznesmenam.com”! В этой статье мы расскажем – кто такой бенефициар, бенефициарный владелец и выгодоприобретатель.

Кстати, пока ты сидишь и читаешь это, я торгую на бирже и зарабатываю на разнице курсов валют. Подробнее смотри здесь!

Данные понятия в сознании большинства наших соотечественников плотно ассоциируется с коррупцией.

Бенефициар и выгодоприобретатель – это термины, определяющие физическое или юридическое лицо как получателя прибыли от инвестиционной деятельности, от передачи своего имущества в доверительное управление, от сдачи в аренду недвижимости и т.п. Более подробно вы узнаете, дочитав статью до конца.

О том, что такое бенефициар, кто такой бенефициарный владелец и чем он отличается от выгодоприобретателя, какие права и обязанности они имеют- читайте в этой статье

1. Кто такой бенефициар (бенефициарный владелец) – определение и значение

Источник: https://biznesmenam.com/investitsii/benefitsiar-vygodopriobretatel-benefitsiarnyy-vladelets-kto-eto-prava-i-obyazannosti.html

Все о бенефициарных владельцах

Бенефициар (выгодоприобретатель) и бенефициарный собственник – кто это, права и обязанности + защита прав

Все о бенефициарных владельцах

Бенефициар (выгодоприобретатель) и бенефициарный собственник – кто это, права и обязанности + защита прав

В последнее время в нашей стране появляются новые законы, институты и экономические субъекты, которые становятся неотъемлемой частью жизни человека.

Среди последних много вопросов вызывают бенефициарные владельцы, которые впервые на законодательном уровне были закреплены только в 2013 году.

Кто это, какими правами и обязанностями обладает эта категория лиц и про иные особенности расскажет эта статья.

Бенефициары – это физические и реже юридические лица, которые владеют напрямую или косвенно компаниями, а также влияют на принимаемые их руководством решения. При этом такой собственник может не фигурировать в Учредительных документах, но по факту именно бенефициар и является владельцем всех активов.

Он может не раскрывать свою личность, но стабильно извлекать выгоду материального характера из сделок, заключаемых юридическим лицом, являясь своеобразной «темной лошадкой».

Нередко бенефициары скрываются за целой чередой номинальных лиц, компаний и руководителей, в ситуациях, когда деятельность контролируемого ими юридического лица не вполне правомерна, например, организация зарегистрирована для «отмывания» денег, для финансирования криминальных структур и т.д.

Однако в компаниях, которые работают законно, бенефициарные владельцы также могут скрывать свою личность. Таким образом, бенефициары – это юридические и физические лица, которые контролируют и владеют компаниями, получают от них доход, но могут не раскрывать свою личность (наименование) в официальных документах.

Именно они являются выгодоприобретателями от всех, совершенных юридическим лицом сделок со своими активами. В их владении могут находиться акции, векселя и банковские аккредитивы.

Бенефициарные владельцы, конечный бенефициар и выгодоприобретатель

Бенефициарные владельцы, конечный бенефициар и выгодоприобретатель

Термин бенефициарный владелец можно найти в законах.Так, в соответствии с положениями ФЗ-115 от 07.08.2001г., бенефициарами признаются лица, которым фактически принадлежат хозяйственные субъекты (компании), активы и прочие ценности.

В этом нормативном акте закреплены и иные термины, тесно связанные с бенефициарами.

«Выгодоприобретатель – это лицо, к выгоде которого действует клиент, включая договора комиссии, поручения, доверительного управления и агентский договор, при условии проведения операций с денежными средствами, имуществом и прочими активами».

«Бенефициарный владелец – это физическое лицо, прямо или косвенно (через третьих лиц) владеющее организацией – клиентом или обладает более 25% акций (доли в Уставном Капитале), либо имеет реальную возможность контролировать действия клиента».
«Конечный бенефициар – это физическое лицо, которому реально принадлежит юридическое лицо-выгодоприобретатель». При этом обладать долями в УК компании могут, как акционеры и номинальные владельцы, так и третьи лица (физические и юридические). По сути это и есть бенефициары. При этом разница существует только межу бенефициарным владельцем и выгодоприобретателем, несмотря на схожесть определений, представленных на законодательном уровне. И первый, и второй получают выгоду от активов и сделок компании – клиента, но только бенефициар получает полный доступ к управлению и отчетности юридического лица. В свою очередь именно бенефициарные владельцы, а не выгодоприобретатели и интересуют правоохранительные и контролирующие органы, которые выявляют таких лиц. Предотвращают противоправные действия и финансовые махинации, в целях борьбы с терроризмом и экстремизмом. Информация о реальных собственниках компаний – бенефициарных владельцах с 2013 года должна предоставляться контролирующим органам на основании соответствующих требований, предъявленных банковским структурам. Сведения о них передаются в Росфинмониторинг. Если кредитная организация не предоставила по запросу информацию о бенефициарных собственниках той или иной компании (о которых они знали), то на нее могут наложить штрафную санкцию в размере до 500 000 рублей. Аналогичные обязанности (по раскрытию бенефициаров) возложены и на иные организации и структуры, связанные с финансовыми операциями, например, страховыми компаниями, участниками рынка ЦБ и прочими. Почему именно финансовые структуры? Элементарно. Только титульные собственники бизнеса имеют право подписи при открытии счетов с солидными денежными средствами на счету. Передается не только информация о владельцах бизнеса, но и цепочке собственников и подставных лиц. Все это отражается в официальном документе «Сведения о цепочке собственников, включая бенефициаров», в который заносится информация и о выгодоприобретателях (паспортные данные, ИНН, прописка).

Подобную информацию на основании запроса вправе запросить иные организации, связанные с государством, к примеру, работающие с тендерами на госзакупки.

Права и обязанности

Права и обязанности

У бенефициара и выгодоприобретателя имеются установленные законом права и обязанности (банковская гарантия). Они необходимы для защиты их деятельности. Подобная защита работает при условии, что конкретное лицо (юридическое или физическое) официально зарегистрировано в роли бенефициара конкретной компании. А это встречается достаточно редко.

Бенефициар имеет право:

  1. Распоряжаться своими долями в компании, включая полную или частичную продажу части компании другим лицам (акционерам или третьим лицам), без согласия остальных учредителей, членов совета директоров и прочих органов управления;
  2. Назначать руководство компании, контролировать их деятельность и увольнять на законных основаниях. Назначать номинального владельца и убирать его с должности законным способом;
  3. Принимать участие на заседаниях (собраниях) совета директоров (акционеров), ать при принятии решений согласно доле в бизнесе;
  4. Получать соответствующую его доле часть дохода.

В число обязанностей бенефициара входят:

  • Предоставление контролирующим органам информации о себе и компании, бенефициаром которой он является;
  • Постановка на учет в государственных учреждениях;
  • Своевременная и в полном объёме уплата налогов (как бенефициара).

Умело манипулируя предоставленными правами и обязанностями, бенефициарный владелец может не только осуществлять свою деятельность внутри компании, и влиять на ключевые управленческие решения, но и может получить компенсацию с номинального руководителя за его действия, если имеется грамотный договор с ним.
Закон предоставил бенефициару право судебной защиты нарушенных интересов на основании ходатайства, в следующих ситуациях:

  1. Не соблюдены условия соглашения, достигнутого между компанией и бенефициаром;
  2. Компанией подконтрольной бенефициару осуществляется незаконная или нелицензированная деятельность;
  3. Произошло необоснованное уменьшение прав бенефициара внутри компании;
  4. Факты ущемления прав бенефициара были намеренно скрыты подконтрольной ему организацией и в прочих схожих ситуациях.

Выгодоприобретатель также обладает определёнными правами и обязанностями, которые защищены на уровне закона.

При этом ключевое значение имеет договор доверительного управления, который заключается между ним и бенефициаром, и защищает имущество последнего. Однако ответственность предусматривается для обеих сторон соглашения.

Если номинальный руководитель не исполняет возложенных на него обязательств или ущемляет интересы бенефициара, то последний имеет право его уволить и привлечь другое лицо.

Прочие нюансы

Прочие нюансы

Подписание договора между выгодоприобретателем и бенефициаром нередко сопровождается заключением банковской гарантии на определенных условиях.

При этом выступать гарантом может только физическое лицо, которое действует по инициативе принципала и обязуется оплатить материальные претензии бенефициара к принципалу по соответствующему письменному заявлению. Получателем гарантии выступает кредитор. Выбор банковского поручительства зачастую остается за бенефициаром.

У кредитора в подобных ситуациях имеется не только право требования погашения долга (на основании договора с банковской гарантией), но и обязанность также в установленные сроки передать активы, оговоренные в соглашении или товары, другими словами исполнить все принятые обязательства.

Если бенефициар не получит финансовой выгоды, то он может требовать от гаранта исполнения обязательств в бесспорном порядке или на основании обоснованного письменного требования. Но предъявить такие требования можно до окончания действия гарантийного обязательства.

Выводы

Поделиться:
Нет комментариев

    Добавить комментарий

    Ваш e-mail не будет опубликован. Все поля обязательны для заполнения.